Com a chegada de 2025, micro e pequenas empresas precisam ficar atentas aos limites atualizados do Simples Nacional para evitar problemas fiscais e aproveitar ao máximo os benefícios oferecidos por esse regime tributário simplificado.

Neste artigo, você vai entender de forma objetiva tudo sobre o limite de faturamento, o sublimite, as regras para o MEI, e como isso impacta diretamente no planejamento financeiro e tributário da sua empresa.

Qual o limite de faturamento no Simples Nacional em 2025?

O teto de faturamento anual para empresas enquadradas no Simples Nacional continua em R$ 4,8 milhões por ano, ou cerca de R$ 400 mil por mês.
Para as microempresas (ME), o limite permanece em R$ 360 mil anuais.

Caso esses valores sejam ultrapassados, a empresa deve deixar o Simples Nacional e migrar para outro regime, como Lucro Presumido ou Lucro Real, o que muda a forma de calcular e pagar impostos.

E o limite para o MEI em 2025?

O Microempreendedor Individual (MEI) segue com o teto de R$ 81 mil ao ano.
Há um projeto de lei em discussão que pretende aumentar esse limite para R$ 144.913,41 e permitir a contratação de até dois funcionários, mas a mudança ainda não foi aprovada.
Enquanto isso, o valor oficial permanece em R$ 81 mil. Ficar atento às atualizações é essencial para quem deseja crescer com segurança.

O que acontece se minha empresa ultrapassar o limite?

Ao exceder os R$ 4,8 milhões de faturamento, a empresa perde os benefícios do Simples Nacional. Veja as consequências:

-Exclusão do regime no ano seguinte

-Obrigatoriedade de mudar para outro regime tributário

-Novas obrigações fiscais e maior complexidade no pagamento de impostos

Por isso, é fundamental acompanhar o faturamento mês a mês para agir com antecedência e evitar surpresas.

O que é o sublimite do Simples Nacional?

O sublimite é um valor dentro do Simples que determina se a empresa deve continuar pagando todos os tributos pelo DAS ou se precisa separar ICMS e ISS.
Em 2025, o sublimite segue em R$ 3,6 milhões.

Funciona assim:

-Até R$ 3,6 milhões: todos os impostos são pagos no DAS (guia única).

-Entre R$ 3,6 milhões e R$ 4,8 milhões: ICMS e ISS passam a ser pagos separadamente.

Essa diferença impacta diretamente no controle fiscal e planejamento financeiro da empresa.

Como saber se ultrapassei o limite do Simples Nacional?

É necessário acompanhar o faturamento bruto, sem descontar devoluções ou abatimentos.

-Empresas novas: devem fazer o cálculo proporcional ao número de meses de atividade.

-Empresas ativas: devem considerar o acumulado dos últimos 12 meses.

Essa análise precisa ser feita regularmente para evitar desenquadramento e multas.

Como manter sua empresa dentro do limite?

Veja algumas boas práticas para evitar problemas com o Simples Nacional:

-Acompanhe receitas e despesas todos os meses

-Reavalie seu regime tributário com frequência

-Planeje antes de expandir o faturamento

-Use ferramentas de gestão financeira confiáveis

-Conte com uma contabilidade séria e presente

Por que contar com uma contabilidade é tão importante?

Ter uma contabilidade especializada ao seu lado faz toda a diferença para a saúde do seu negócio.
Com o apoio de um contador, você consegue:

-Monitorar o faturamento com precisão;

-Planejar mudanças de regime com antecedência;

-Garantir conformidade com o Fisco;

-Evitar erros que podem gerar multas ou exclusão do Simples.

Além disso, um profissional da área ajuda sua empresa a crescer com segurança, oferecendo suporte em decisões tributárias e financeiras que afetam diretamente o seu resultado.

Conclusão:

Em 2025, o limite do Simples Nacional continua em R$ 4,8 milhões, mas o acompanhamento constante é o que garante que sua empresa permaneça regular e aproveite ao máximo os benefícios fiscais.
Se sua empresa está se aproximando do limite ou você está pensando em expandir, o ideal é se antecipar. Com o suporte do time da SiAnte e um bom planejamento, é possível crescer de forma saudável e sem surpresas com o Fisco.